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证监会什么情况下会对上市公司的财务造假立案调查?
主要在以下几种情况下,证监会会对上市公司的财务造假立案调查,一是随机的对上市公司现场进行抽查,二是会派一些监管员在公司现场进行关注,风险跟踪报。三是对上市公司年报审计项目的专项检查,这是由会计部发起的,四是由于受理到投诉举报,然后发现上市公司存在财务造假之后,会对其进行立案调查。证监会存在的目的就是通过多种途径发现并查处上市公司的财务造假行为。
这也是预防经济犯罪的重要职能部门之一,每年地方上的证监会都会通过随机的抽查方式,对一定范围内的上市公司进行现场检查,这样既节省了人力物力,也能够起到很好的预防效果。在检查过程当中,一旦发现财务造假的问题都会被严肃惩处,对于许多上市公司来说,这也是拼运气的时候了。
另一个就是他们会在一些上市公司内部指派一名监管员,负责对于这些公司日常的风险管理跟踪报告以及舆情摸排等等,这能够在很大程度上对大公司起到监管作用,也能够及时的从现场反馈到一些财务问题。二是在每年上市公司进行年报审计的时候也会来进行检查,这是由会计部发起的,在审计过程当中,会计师会对上市公司的整个财务状况进行一些整理汇总,而这些整理汇总就很容易发现公司存在的一些财务造假情况,这些情况逐层反馈,最后一旦严重就会被证监会检查。
然后就是收到一些举报投诉之后,因为证监会所要管理的公司数量庞大,是十分耗费人力物力的,如果能够在公司内部得到一手的举报消息的话,这是十分可靠且有力的一种对付财务造假的手段,顺着举报者提供的线索,基本上能够精确的打击这些财务造假问题。
如果一家上市公司被证监会立案调查,财务方面的问题,自己去了又是干财务的,还值得去吗
当然可以去了,上上市公司规模都比较大,个人发展空间也会大一些。只是被证监会立案调查,又不是要破产。
证监会预审员常问的财务问题是哪些
预审,年报审计的一个阶段。绝大多数审计业务都会经过预审。预审分两种,一种是普通的预审,一种是非常接近年报审计的预审。
年终审,是年报审计的最后一个阶段。
发布于 2022-08-15 12:18:20 回复
发布于 2022-08-15 16:15:07 回复
发布于 2022-08-15 18:48:16 回复
发布于 2022-08-15 12:28:30 回复